增利不增收，不良風(fēng)險持續(xù)承壓，房地產(chǎn)不良貸兩年狂飆34倍，貸款集中度超監(jiān)管紅線，晉商銀行內(nèi)控合規(guī)經(jīng)營備受考驗。

港股上市銀行晉商銀行股份有限公司（以下簡稱：晉商銀行，2558.HK）近日披露了年度經(jīng)營業(yè)績，數(shù)據(jù)顯示，2022年晉商銀行營業(yè)收入同比減少2.4%；凈利潤則同比增長9.3%，增利不增收。

(資料圖片)

增利不增收的同時，晉商銀行不良率出現(xiàn)下降，但不良貸款規(guī)模較去年增加了17.31%，不良風(fēng)險依然承壓。尤其是房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不良更是高達(dá)12.65%，不良余額兩年狂飆34倍，在所有行業(yè)中居于首位。

此外，晉商銀行的公司銀行業(yè)務(wù)與所在區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相關(guān)性較高，面臨一定的行業(yè)及客戶集中風(fēng)險。截至2022年末，晉商銀行向五大行業(yè)公司客戶提供的貸款占公司貸款和墊款總額的81%。

尤為注意的是，晉商銀行內(nèi)控管理風(fēng)險突出。據(jù)不完全統(tǒng)計，2022年，晉商銀行累計收到15張監(jiān)管罰單，合計處罰金額1316.8萬元。

針對經(jīng)營業(yè)績、不良風(fēng)險、貸款集中度及內(nèi)控管理等問題，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)向晉商銀行發(fā)去采訪溝通函，截至發(fā)稿前，晉商銀行未就有關(guān)問題作出合理回應(yīng)。

營收同比減少2.4% 金融市場業(yè)務(wù)大降8成

近日，山西省第一家本土上市銀行晉商銀行交出了2022年度業(yè)績答卷。數(shù)據(jù)顯示，2022年晉商銀行總資產(chǎn)為3364.2億元，較2021年末增加10.9%；其中，發(fā)放貸款和墊款凈額1809.06億元，同比增加19.8%，占總資產(chǎn)比重也由年初的49.8%提升至53.8%。

不過資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)展帶來的是營收下滑，截至2022年末，晉商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入52.60億元，同比減少2.4%；實現(xiàn)凈利潤18.35億元，同比增長9.3%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為249.83億元，上年同期為26.11億元，呈現(xiàn)出增利不增收的局面。

（數(shù)據(jù)截圖：晉商銀行2022年全年業(yè)績公告）

通過查閱晉商銀行收益表可以看到，該行去年營收“縮水”主要?dú)w因于交易收益凈額大幅下滑。年報數(shù)據(jù)顯示，2022年晉商銀行交易收益凈額為-3250萬元，較2021年的3.02億大降110.8%。而同期利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資證券所得收益凈額增速分別為1.1%、-4.1%、21.1%，對整體的營收影響不大。出現(xiàn)大幅下降的主要原因是去年債券市場出現(xiàn)劇烈波動，不少債券產(chǎn)品甚至出現(xiàn)虧損，由此導(dǎo)致金融投資業(yè)務(wù)受到影響。

實際上，從業(yè)務(wù)條線來看，晉商銀行的金融市場業(yè)務(wù)收入為1.06億元，較2021年的5.81億元大幅下降81.75%，在總營收中的占比則從2021年的10.8%跌至2%。

（數(shù)據(jù)截圖：晉商銀行2022年全年業(yè)績公告）

資產(chǎn)質(zhì)量承壓 房地產(chǎn)貸款兩年狂飆34倍

金融市場業(yè)務(wù)大幅下降超8成導(dǎo)致增利不增收的同時，晉商銀行資產(chǎn)質(zhì)量承壓。據(jù)年報數(shù)據(jù)，截至2022年末，晉商銀行不良貸款為33.54億元，較2021年末增加4.95億元，增幅為17.31%；不良貸款率為1.80%，較2021年末下降0.04個百分點；撥備覆蓋率為177.04%，較上年同期下降7.73個百分點。

（數(shù)據(jù)截圖：晉商銀行2022年全年業(yè)績公告）

從貸款結(jié)構(gòu)來看，晉商銀行公司貸款業(yè)務(wù)主要集中在制造業(yè)、采礦業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以及租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)五大類。這五大類的貸款規(guī)模為887.8億元，占公司貸款和墊款總額的81%。

（數(shù)據(jù)截圖：晉商銀行2022年全年業(yè)績公告）

貸款過于集中帶來的風(fēng)險不言而喻，不良貸款的分布來看，2022年，晉商銀行的不良貸款主要集中在房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)。其中房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不良貸余額由年初的9.19億元增至10.38億元；占不良公司貸款總額的比重由37.4%升至37.6%；不良貸款率則由10.29%升至12.65%，三項指標(biāo)均位居全行業(yè)之首。

針對房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不良貸占比過高以及不良率過高的問題，晉商銀行在年報中稱，主要原因是隨著經(jīng)濟(jì)下行和居民購房需求下降，房地產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)階段性困難，但該類客戶貸款押品充足。隨著經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，國家保交樓政策支持，目前整體風(fēng)險可控，不會對本行經(jīng)營造成重大影響。

實際上，晉商銀行的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不良攀升從2021年就已經(jīng)開始。據(jù)晉商銀行年報，截至2021年末，該行房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不良貸余額由2020年的2900萬元激增至9.19億元；占不良公司貸款總額的比重由1.3%飆升至37.4%；不良率由0.28%驟增至10.29%。

房地產(chǎn)不良貸余額從2020年的2900萬狂飆至2022年的10.38億元，漲幅高達(dá)34倍，晉商銀行只用了短短兩年時間。

（十大單一借款人貸款情況：晉商銀行22022年全年業(yè)績公告）

值得注意是，從單一借款人貸款情況來看，截至2022年末，晉商銀行向最大單一借款人的貸款占該行資本凈額8.5%，符合監(jiān)管規(guī)定。但是，該行對最大10家客戶貸款余額占資本凈額的比例達(dá)到65.4%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過50%的監(jiān)管紅線。另外，在前十大借款人中，有一家借款人的13.52億元貸款被劃分至關(guān)注類。

內(nèi)控管理遭考驗 去年累計被罰超1300萬元

除了資產(chǎn)質(zhì)量承壓外，晉商銀行內(nèi)控管理方面風(fēng)險也值得關(guān)注。據(jù)不完全統(tǒng)計，2022年，晉商銀行因隱瞞不良資產(chǎn)真實水平、違法發(fā)放貸款等違法違規(guī)問題，累計收到監(jiān)管罰單15張，被罰金額累計1316.8萬元。

從消費(fèi)者投訴情況來看，晉商銀行合規(guī)運(yùn)營也在遭受考驗。近期，中國銀保監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布山西監(jiān)管局辦公室關(guān)于2022年第四季度全省銀行業(yè)消費(fèi)投訴情況的通報（晉銀保監(jiān)辦便函〔2023〕103號）顯示，2022年第四季度，晉商銀行投訴量、平均每營業(yè)網(wǎng)點投訴量、平均每百萬個人客戶投訴量、本外幣儲蓄類業(yè)務(wù)投訴量、信用卡業(yè)務(wù)投訴量居城市商業(yè)銀行首位。

（截圖來源：中國銀保監(jiān)會山西省監(jiān)管局網(wǎng)站）

（記者 羅雪峰 財經(jīng)研究員 周子章）

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